| |
Дата розміщення: 23.04.2020
XI Звіт керівництва (звіт про управління)
| Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента |
В перспективi Товариство планує продовжувати здiйснювати тi ж види дiяльностi, що i в звiтному роцi. Вся продукцiя, що виробляє Товариство користується попитом у споживачiв i в деякiй мiрi залежить вiд сезонностi виробництва зернових та зернобобових культур. Обсяги замовлень збiльшуються з квiтня по листопад мiсяць. З листопада по квiтень вiдбувається незначний спад в попитi на продукцiю Товариства. Готова продукцiя металоємка, що змушує постiйно коригувати цiну готової продукцiї через рiст цiни на метал. На внутрiшньому ринку та у країнах СНД значно зросла конкуренцiя з боку iноземних виробникiв (Туреччина, Данiя, Росiя та iншi). Для ефективного збуту готової продукцiї в товариствi використовуються рiзнi методи продаж, в тому числi попереднi замовлення, продаж по передплатi, продаж з акредитивною формою оплати та iнше. Укладання договорiв на поставку обладнання з НАК "Украгролiзинг" давало пiдприємсиву змогу (в окремi роки) реалiзувати продукцiї на суму 4-6 млн.грн. Назрiла необхiднiсть передбачити розробку нормативної бази для можливостi надання обладнання у лiзинг за кордон. В даний час проводиться пошук ринку збуту продукцiї пiдприємства. Так пiдприємством пiдписано протоколи про намiри на поставку обладнання та запчастин, про надання послуг по модернiзацiї та ремонту млинних комплексiв, на виготовлення та поставку малогабаритного обладнання для пiдприємств-користувачiв республiк Узбекистану, Казахстану та Бiлорусь. |
| Інформація про розвиток емітента |
Звiтний рiк вiдзначався роботою в складних економiчних умовах. За пiдсумками звiтного 2019 - го фiнансового року Товариство отримало збиток. Розмiр збитку за 2019 рiк складає 3433,3 тис. грн. На роботу Товариства у звiтному роцi суттєво вплинуло скорочення ринку збуту продукцiї, товарiв та послуг, що не дало можливiсть отримати бiльш значнi прибутки. При всiх проблемах, при досить низькому рiвнi реалiзацiї продукцiї, товарiв та послуг, Товариство продовжує свою господарську дiяльнiсть, заборгованостi по податках та енергоресурсах немає. Для збереження обсягiв виробництва на досить високому рiвнi розробленi заходи по виконанню плану економiчного розвитку Товариства, якi включають заходи по розробцi нової технiки i новiтнiх технологiй. Разом з тим виконання планiв впровадження нової технiки i новiтнiх технологiй в значнiй мiрi буде залежати вiд кон'юк тури ринку, в першу чергу на зерно, а також на переробне обладнання. При перевиробництвi зерна i падiння цiн може вiдбутися i падiння обсягiв виробництва. Для покращення фiнансово-економiчного стану пiдприємства розроблена програма дiй: - розширення номенклатури продукцiї, що виробляється; - цiнова полiтика - утримання, по можливостi, стабiльними цiни. Iз цiєю метою впровадження нових енергозберiгаючих та ресурсозберiгаючих технологiй; - якiсть- необхiднiсть впровадження нових технологiй, поповнення верстатного парку новим обладнанням, пiдвищення квалiфiкацiї спецiалiстiв; - сервiсне обслуговування - створення дилерської мережi та баз комплектацiї в Українi та за її межами. Пiдприємством вибирається стратегiя диверсифiкацiї, тобто загальний вектор росту спрямовується одночасно i на обновлення ринку i на обновлення товару. Також покращується логiстична дiяльнiсть, головною метою якої є досягнення з найменшими витратами максимальної адаптацiї соцiально-економiчної органiзацiї до ринкової кон"юк тури, збiльшення своєї частки участi на ринку i досягнення переваги над конкурентами. Логiстична концепцiя органiзацiї виробництва на пiдприємствi включає в себе наступнi елементи: -вiдмова вiд виробництва виробiв(деталей), якi не користуються попитом; -вiдмова вiд зайвих запасiв, великих обсягiв незавершеного виробництва; -вiдмова вiд необ?рунтованих норм часу, тарифiв i нормативiв; -розширення та покращення роботи по кооперативним зв"язкам. -скорочення непродуктивних витрат до до мiнiмального рiвня та iншi. З метою бiльш ефективного виробництва та скороченню витрат пiдприємством проводиться робота по зменшенню та ефективному використанню матерiальних та енергоресурсiв ( оновлено лiнiю по виробництву валкiв, проведено замiну iснуючої внутрiшньої мережi освiтлення т.i). |
| Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це
впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента
|
У звiтному перiодi пiдприємством було реалiзовано (по номiнальнiй вартостi) ПрАТ "Арт Капiтал" акцiї (Борекс) в кiлькостi 8160 шт на суму 1893120 грн. На фiнансовий результат дана операцiя не вплинула. Одночасно придбано в ПрАТ "Арт Капiтал" iнвестицiйнi iменнi сертифiкати (Далiз-Фiнанс) в кiлькостi 446 шт на суму 1893120 грн. |
| Зокрема інформація про завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі
політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції
хеджування
|
Завдання та полiтика Товариства щодо управлiння фiнансовими ризиками передбачає здiйснення таких основних заходiв: - iдентифiкацiя окремих видiв ризикiв, пов'язаних з фiнансовою дiяльнiстю пiдприємства. Процес iдентифiкацiї окремих видiв фiнансових ризикiв передбачає видiлення систематичних та несистематичних видiв ризикiв, що характернi для господарської дiяльностi пiдприємства, а також формування загального портфеля фiнансових ризикiв, пов'язаних з дiяльнiстю пiдприємства; - оцiнка повноти i достовiрностi iнформацiї, необхiдної для визначення рiвня фiнансових ризикiв; - визначення розмiру можливих фiнансових втрат при настаннi ризикової подiї за окремими видами фiнансових ризикiв. Розмiр можливих фiнансових втрат визначається характером здiйснюваних фiнансових операцiй, обсягом задiяних в них активiв (капiталу) та максимальним рiвнем амплiтуди коливання доходiв при вiдповiдних видах фiнансових ризикiв. Пiдприємство у звiтному роцi не використовувавало страхування кожного основного виду прогнозованої операцiї та хеджування як метод страхування цiнового ризику. Проблеми невизначеностi, ризикiв i пiдприємництва в iнституцiональнiй теорiї є ключовими як на попередньому етапi контрактних вiдносин, так i на стадiї реалiзацiї iнституцiональних форм контрактних вiдносин. Ризики, що розглядаються як небезпеки, iснують на стадiї укладання контракту через те, що iснують витрати, пов'язанi зi складанням проекту договору, веденням переговорiв i забезпеченням гарантiй угоди. Якщо на всiх цих етапах дiяти ретельно, то буде укладено складний документ, який передбачатиме численнi можливi наступнi подiї та вiдповiдну адаптацiю до них учасникiв угоди. В iншому разi договiр буде неповним, i сторони змушенi будуть доповнювати його у процесi виникнення непередбачених обставин. Ризики, що розглядаються як небезпеки, на стадiї виконання контракту спричиненi витратами, пов'язаними з неефективною адаптацiєю i коригуванням договору та несвоєчасною реалiзацiєю контракту через пропуски в договорi, помилки, упущення й непередбаченi зовнiшнi обставини. Це витрати на управлiння економiчною системою. Керiвництво Товариства визнає, що дiяльнiсть Товариства пов'язана з ризиками i вартiсть чистих активiв у нестабiльному ринковому середовищi може суттєво змiнитись унаслiдок впливу суб'єктивних чинникiв та об'єктивних чинникiв, вiрогiднiсть i напрямок впливу яких заздалегiдь точно передбачити неможливо. До таких ризикiв вiднесено кредитний ризик, ринковий ризик та ризик лiквiдностi. Ринковий ризик включає валютний ризик, вiдсотковий ризик та iнший цiновий ризик. Управлiння ризиками керiвництвом Товариства здiйснюється на основi розумiння причин виникнення ризику, кiлькiсної оцiнки його можливого впливу на вартiсть чистих активiв та застосування iнструментарiю щодо його пом'якшення. |
| Зокрема інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або
ризику грошових потоків
|
Кредитний ризик - ризик того, що одна сторона контракту про фiнансовий iнструмент не зможе виконати зобов'язання i це буде причиною виникнення фiнансового збитку iншої сторони. Кредитний ризик притаманний таким фiнансовим iнструментам, як поточнi та депозитнi рахунки в банках, облiгацiї та дебiторська заборгованiсть. Основним методом оцiнки кредитних ризикiв керiвництвом Товариства є оцiнка кредитоспроможностi контрагентiв, для чого використовуються кредитнi рейтинги та будь-яка iнша доступна iнформацiя щодо їх спроможностi виконувати борговi зобов'язання. Товариство використовує наступнi методи управлiння кредитними ризиками: ·- лiмiти щодо боргових зобов'язань за класами фiнансових iнструментiв; ·- лiмiти щодо боргових зобов'язань перед одним контрагентом (або асоцiйованою групою); ·- лiмiти щодо вкладень у фiнансовi iнструменти в розрiзi кредитних рейтингiв за Нацiональною рейтинговою шкалою; ·- лiмiти щодо розмiщення депозитiв у банках з рiзними рейтингами та випадки дефолту та неповернення депозитiв протягом останнiх п'яти рокiв. Для уникнення кредитного ризику в товариствi: 1. Дебiторську заборгованiсть зменшують шляхом перевiрки партнерiв, за допомогою правильних формулювань умов контрактiв, контролем за розрахунками на пiдприємствi, листуванням, виставленням претензiй i т.п . 2. В Товариствi налагодженi механiзми виконання угод, система облiку та контролю, повiдомлення контрагента про виконання робiт, термiни поставок 3. Для повернення дебiторської заборгованостi проводиться робота вiдповiдно до розробленого алгоритму впливу на боржника. Ринковий ризик Ринковий ризик - це ризик того, що справедлива вартiсть або майбутнi грошовi потоки вiд фiнансового iнструмента коливатимуться внаслiдок змiн ринкових цiн. Ринковий ризик охоплює три типи ризику: iнший цiновий ризик, валютний ризик та вiдсотковий ризик. Ринковий ризик виникає у зв'язку з ризиками збиткiв, зумовлених коливаннями цiн на акцiї, вiдсоткових ставок та валютних курсiв. Товариство наражатиметься на ринковi ризики у зв'язку з iнвестицiями в акцiї, облiгацiї та iншi фiнансовi iнструменти. Iнший цiновий ризик - це ризик того, що справедлива вартiсть або майбутнi грошовi потоки вiд фiнансового iнструмента коливатимуться внаслiдок змiн ринкових цiн (окрiм тих, що виникають унаслiдок вiдсоткового ризику чи валютного ризику), незалежно вiд того, чи спричиненi вони чинниками, характерними для окремого фiнансового iнструмента або його емiтента, чи чинниками, що впливають на всi подiбнi фiнансовi iнструменти, з якими здiйснюються операцiї на ринку. Основним методом оцiнки цiнового ризику є аналiз чутливостi. Серед методiв пом'якшення цiнового ризику Товариство використовує диверсифiкацiю активiв та дотримання лiмiтiв на вкладення в акцiї та iншi фiнансовi iнструменти з нефiксованим прибутком. Вiдсотковий ризик - це ризик того, що справедлива вартiсть або майбутнi грошовi потоки вiд фiнансового iнструмента коливатимуться внаслiдок змiн ринкових вiдсоткових ставок. Керiвництво Товариства усвiдомлює, що вiдсотковi ставки можуть змiнюватись i це впливатиме як на доходи Товариства, так i на справедливу вартiсть чистих активiв. Усвiдомлюючи значнi ризики, пов'язанi з коливаннями вiдсоткових ставок у високоiнфляцiйному середовищi, яке є властивим для фiнансової системи України, керiвництво Товариства контролює частку активiв, розмiщених у боргових зобов'язаннях у нацiональнiй валютi з фiксованою вiдсотковою ставкою. Керiвництво Товариства здiйснює монiторинг вiдсоткових ризикiв та контролює їх максимально припустимий розмiр. У разi зростання вiдсоткових ризикiв Товариство має намiр позбуватися боргових фiнансових iнструментiв з фiксованою вiдсотковою ставкою. Монiторинг вiдсоткових ризикiв здiйснюється шляхом оцiнки впливу можливих змiн вiдсоткових ставок на вартiсть вiдсоткових фiнансових iнструментiв. Ризик лiквiдностi Ризик лiквiдностi - ризик того, що Товариство матиме труднощi при виконаннi зобов'язань, пов'язаних iз фiнансовими зобов'язаннями, що погашаються шляхом поставки грошових коштiв або iншого фiнансового активу. Товариство здiйснює контроль лiквiдностi шляхом планування поточної лiквiдностi. Товариство аналiзує термiни платежiв, якi пов'язанi з дебiторською заборгованiстю та iншими фiнансовими активами, а також прогнознi потоки грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi. Пiд податковим ризиком слiд розумiти ймовiрнiсть втрат, якi може понести фiрма в результатi кон'юнктурної змiни податкового законодавства або в результатi помилок, допущених фiрмою при розрахунку податкових платежiв. Таким чином, податковий ризик одночасно належить i до групи зовнiшнiх фiнансових ризикiв, i до групи внутрiшнiх ризикiв. Податковий ризик включає в себе: ·- ймовiрнiсть додаткових вiдрахувань до бюджету в результатi незапланованого пiдвищення податкових ставок; ·- ймовiрнiсть втрат в результатi прийняття податковою службою рiшень, що зменшують податковi переваги, тобто дострокове скасування податкових пiльг; ·- значне зростання заборгованостi платежiв до бюджету, яке зумовлює не тiльки штрафнi санкцiї, але й загрозу зупинення фiскальними органами дiяльностi пiдприємства, арешту його рахункiв, вилучення документацiї, пов'язаної з господарською дiяльнiстю пiдприємства, таке iнше, що може призвести до лiквiдацiї пiдприємства; ·- ймовiрнiсть виникнення втрат в результатi податкових помилок, якi виникли з вини працiвникiв бухгалтерiї. |
| Посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент |
Власний кодекс корпоративногоуправлiня Товариством не розроблявся i не затверджувався зборами акцiонерiв. |
| Посилання на кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс
корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати
|
Товариство не застосовувало кодекс корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iнший кодекс корпоративного управлiння |
| Посилання на всю відповідну інформацію про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені
законодавством вимоги
|
Положення кодексу корпоративного управлiння не застосовуються, оскiльки Загальними зборами акцiонерiв такий документ не затверджувався. |
| У разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах
другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного
управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не
застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому
пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій
|
Вiдхилень вiд Положення кодексу корпоративного управлiння не було, оскiльки Загальними зборами акцiонерiв такий документ не затверджувався. |
| Інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента |
|
| Порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або
компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення
|
Наглядова рада. Голова та члени Наглядової ради Товариства обираються акцiонерами пiд час проведення Загальних зборiв Товариства строком на три роки. Особи, обранi членами Наглядової ради, можуть переобиратися необмежену кiлькiсть разiв. Повноваження Наглядової ради (крiм повноважень з пiдготовки, скликання i проведення рiчних зборiв Товариства) припиняються, якщо рiчнi збори Товариства не були проведенi у строк до 30 квiтня третього року повноважень Наглядової ради, або не були прийнятi рiшення про обрання членiв Наглядової ради; затвердження умов цивiльно-правових договорiв, трудових договорiв (контрактiв), що укладатимуться з ними, встановлення розмiру їх винагороди; обрання особи, яка уповноважується на пiдписання договорiв (контрактiв) з членами Наглядової ради; прийняття рiшення про припинення повноважень членiв Наглядової ради. Членом Наглядової ради Товариства може бути лише фiзична особа. Член Наглядової ради не може бути одночасно Генеральним директором або членом Ревiзiйної комiсiї Товариства. До складу Наглядової ради обираються акцiонери або представники акцiонерiв. Обрання членiв Наглядової ради Товариства здiйснюється шляхом кумулятивного голосування. Кiлькiсний склад Наглядової ради Товариства складає 5 осiб. Якщо кiлькiсть членiв Наглядової ради, повноваження яких дiйснi, становить менше половини її кiлькiсного складу, обраного Загальними зборами Товариства, Товариство протягом трьох мiсяцiв має скликати позачерговi Загальнi збори для обрання всього складу Наглядової ради Товариства. Загальнi збори Товариства можуть прийняти рiшення про дострокове припинення повноважень членiв Наглядової ради та одночасне обрання нових членiв. Без рiшення Загальних зборiв повноваження члена Наглядової ради припиняються: 1) за його бажанням за умови письмового повiдомлення про це Товариства за два тижнi; 2) у разi неможливостi виконання обов'язкiв члена Наглядової ради за станом здоров'я; 3) у разi набрання законної сили вироком чи рiшенням суду, яким його засуджено до покарання, що виключає можливiсть виконання обов'язкiв члена Наглядової ради; 4) у разi визнання його недiєздатним, обмежено дiєздатним, безвiсно вiдсутнiм, померлим. 5) у разi отримання Товариством письмового повiдомлення про замiну члена Наглядової ради, який є представником акцiонера. Ревiзiйна комiсiя. Загальнi збори обирають Ревiзiйну комiсiю у складi трьох осiб. Строк повноважень Ревiзiйної комiсiї становить три роки. Члени Ревiзiйної комiсiї обираються виключно шляхом кумулятивного голосування з числа фiзичних осiб, якi мають повну цивiльну дiєздатнiсть, та з числа юридичних осiб - акцiонерiв. Голова Ревiзiйної комiсiї обирається членами Ревiзiйної комiсiї з їх числа простою бiльшiстю голосiв вiд кiлькiсного складу Ревiзiйної комiсiї. Ревiзiйна комiсiя може бути вiдкликана достроково або переобрана пiсля закiнчення строку, на який вона обиралась, виключно Загальними зборами Товариства. Член Ревiзiйної комiсiї не може бути членом Наглядової Ради або Генеральним директором, входити до складу Лiчильної комiсiї. Права та обов'язки Ревiзiйної комiсiї визначаються чинним законодавством та цим Статутом. Генеральний директор. Генеральний директор обирається Наглядовою Радою Товариства на невизначений строк до припинення його повноважень за рiшенням Наглядової ради i здiйснює управлiння поточною дiяльнiстю Товариства. Повноваження Генерального директора припиняються за рiшенням Наглядової Ради з одночасним прийняттям рiшення про призначення нового Генерального директора або особи, яка тимчасово здiйснюватиме його повноваження. Пiдстави припинення повноважень Генерального директора встановлюються чинним законодавством, а також контрактом, укладеним з ним. |
| Повноваження посадових осіб емітента |
Наглядова рада. До виключної компетенцiї Наглядової Ради належить: 1) затвердження внутрiшнiх положень, якими регулюється дiяльнiсть Товариства, крiм тих, що вiднесенi до виключної компетенцiї Загальних зборiв Законом ; 11) затвердження положення про винагороду Генерального директора Товариства, вимоги до якого встановлюються Нацiональною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку; 12) затвердження звiту про винагороду Генерального директора Товариства, вимоги до якого встановлюються Нацiональною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку; 2) пiдготовка порядку денного Загальних зборiв, прийняття рiшення про дату їх проведення та про включення пропозицiй до порядку денного, крiм скликання акцiонерами позачергових Загальних зборiв; 21) формування тимчасової лiчильної комiсiї; 22) затвердження форми i тексту бюлетеня для голосування; 3) прийняття рiшення про проведення чергових або позачергових Загальних зборiв вiдповiдно до Статуту Товариства та у випадках, встановлених Законом 4) прийняття рiшення про продаж ранiше викуплених Товариством акцiй; 5) прийняття рiшення про розмiщення Товариством iнших цiнних паперiв, крiм акцiй; 6) прийняття рiшення про викуп розмiщених Товариством iнших, крiм акцiй, цiнних паперiв; 7) затвердження ринкової вартостi майна у випадках, передбачених Законом ; 8) обрання та припинення повноважень Генерального директора Товариства; 9) затвердження умов контракту, який укладатиметься з Генеральним директором, встановлення розмiру його винагороди; 10) прийняття рiшення про вiдсторонення Генерального директора вiд здiйснення повноважень та обрання особи, яка тимчасово здiйснюватиме повноваження Генерального директора; 11) обрання та припинення повноважень голови i членiв iнших органiв Товариства; 111) розгляд звiту Генерального директора Товариства та затвердження заходiв за результатами його розгляду; 12) обрання реєстрацiйної комiсiї, за винятком випадкiв, встановлених Законом ; 13) обрання аудитора (аудиторської фiрми) Товариства для проведення аудиторської перевiрки за результатами поточного та/або минулого (минулих) року (рокiв) та визначення умов договору, що укладатиметься з таким аудитором (аудиторською фiрмою), встановлення розмiру оплати його (її) послуг. 14) визначення дати складення перелiку осiб, якi мають право на отримання дивiдендiв, порядку та строкiв виплати дивiдендiв у межах граничного строку, визначеного частиною другою статтi 30 Закону; 15) визначення дати складення перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення Загальних зборiв вiдповiдно до частини першої статтi 35 Закону та мають право на участь у Загальних зборах вiдповiдно до статтi 34 Закону; 161) вирiшення питань про створення та/або участь в будь-яких юридичних особах, їх реорганiзацiю та лiквiдацiю; 162) вирiшення питань про створення, реорганiзацiю та/або лiквiдацiю структурних та/або вiдокремлених пiдроздiлiв Товариства. 17) вирiшення питань, вiднесених до компетенцiї Наглядової ради роздiлом XVI Закону, у разi злиття, приєднання, подiлу, видiлу або перетворення Товариства; 18) прийняття рiшення про надання згоди на вчинення значного правочину або про попереднє надання згоди на вчинення такого правочину у випадках, передбачених статтею 70 Закону, та про надання згоди на вчинення правочинiв iз заiнтересованiстю у випадках, передбачених статтею 71 Закону; 19) визначення ймовiрностi визнання Товариства неплатоспроможним внаслiдок прийняття ним на себе зобов'язань або їх виконання, у тому числi внаслiдок виплати дивiдендiв або викупу акцiй; 20) прийняття рiшення про обрання оцiнювача майна Товариства та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг; 21) прийняття рiшення про обрання (замiну) депозитарної установи, яка надає Товариству додатковi послуги, затвердження умов договору, що укладатиметься з нею, встановлення розмiру оплати її послуг; 22) надсилання оферти акцiонерам вiдповiдно до статей 65 - 65-1 Закону; 23) вирiшення iнших питань, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради згiдно iз Статутом Товариства. Питання, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради Товариства, не можуть вирiшуватися iншими органами Товариства, крiм Загальних зборiв, за винятком випадкiв, встановлених Законом. . Наглядова Рада: · звiтує перед Загальними зборами Товариства; · визначає основнi напрямки дiяльностi Товариства, а також ухвалює стратегiю для їх досягнення; · забезпечує послiдовнiсть дiяльностi Товариства згiдно iз визначеною стратегiєю та здiйснює постiйну перевiрку її ефективностi; · визначає способи управлiння Товариством; · здiйснює контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства, у тому числi, забезпечує цiлiснiсть та ефективнiсть iснуючих в Товариствi систем облiку та контролю, перевiряє достовiрнiсть рiчної та квартальної фiнансової звiтностi; · забезпечує реалiзацiю та захист прав акцiонерiв; · контролює дiї Генерального директора Товариства по виконанню рiшень Загальних зборiв акцiонерiв та Наглядової Ради, здiйснює контроль за належним виконанням Генеральним директором своїх обов'язкiв та регулярно оцiнює результати його дiяльностi; · визначає органiзацiйну структуру Товариства; · затверджує внутрiшнi нормативнi акти та змiни до них, що є обов'язковими для акцiонерiв, а також погоджує за поданням Генерального директора iншi внутрiшнi нормативнi акти Товариства та фiлiй i представництв; · затверджує за поданням Генерального директора питання про надiлення фiлiй i представництв майном та коштами, визначає розмiр i склад майна та коштiв, що передаються, та затверджує порядок та строки їх передачi; · приймає рiшення про участь в iнших господарських Товариствах, об'єднаннях, асоцiацiях, визначає розмiр внеску до статутних капiталiв цих Товариств, об'єднань, асоцiацiй, склад майна та коштiв, що передаються до них, в рахунок оплати акцiй (часток, паїв), · надає Генеральному директору Товариства повноваження щодо участi в установчих зборах цих Товариств, об'єднань, асоцiацiй та на пiдписання вiдповiдних установчих документiв; - уповноважує голову Наглядової ради пiдписувати попереднє письмове погодження на укладання Генеральним директором Товариства угод на суму, що перевищують 50 000 грн. кожна; - уповноважує голову Наглядової ради пiдписувати попереднє письмове погодження на укладання Генеральним директором Товариства угод про вiдчуження, заставу, поруку, гарантiю, оренду нерухомого майна та iнших основних засобiв Товариства, незалежно вiд вартостi нерухомого майна чи iнших основних засобiв, а також на укладання кредитних договорiв незалежно вiд суми кредиту i вартостi майна, що має бути передане в межах повноважень, визначених Статутом, в заставу для забезпечення повернення кредиту; - погоджує умови оплати працi посадових осiб Товариства, його фiлiй та представництв; · - розглядає та затверджує звiти, якi подають Генеральний директор та Ревiзiйна комiсiя; · контролює дiї Генерального директора щодо управлiння Товариством, реалiзацiї iнвестицiйної, технiчної та цiнової полiтики, додержання номенклатури товарiв i послуг; · приймає рiшення про проведення ревiзiї та аудиторських перевiрок фiнансово-господарської дiяльностi Товариства, залучає експертiв для аналiзу окремих питань дiяльностi Товариства; · подає вищому органу Товариства пропозицiї з питань дiяльностi Товариства; · розглядає заяви акцiонерiв з питань порушення їх прав i законних iнтересiв посадовими особами та працiвниками апарату управлiння Товариства i вживає заходiв щодо усунення порушень; · скасовує рiшення Генерального директора, якi прийнятi з перевищенням його повноважень; · здiйснює iншi дiї щодо контролю за дiяльнiстю Генерального директора Товариства; · заслуховує звiти Генерального директора Товариства, iнших посадових осiб Товариства з окремих питань їх дiяльностi. Ревiзiйна комiсiя. Ревiзiйна комiсiя має право вносити пропозицiї до порядку денного Загальних зборiв та вимагати скликання позачергових Загальних зборiв, а також бути присутнiми на Загальних зборах та брати участь в обговореннi питань порядку денного з правом дорадчого голосу. Ревiзiйна комiсiя має право брати участь у засiданнях Наглядової Ради у випадках, передбачених чинним законодавством та внутрiшнiми Положеннями Товариства. Ревiзiйна комiсiя проводить перевiрку фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за результатами фiнансового року, за рiшенням Загальних зборiв або Наглядової Ради. Генеральний директор забезпечує Ревiзiйнiй комiсiї доступ до iнформацiї в межах, передбачених Положенням про Ревiзiйну комiсiю, затвердженим Загальними зборами. За пiдсумками перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за результатами фiнансового року Ревiзiйна комiсiя готує висновок, в якому мiститься iнформацiя про: - пiдтвердження достовiрностi та повноти даних фiнансової звiтностi за вiдповiдний перiод; - факти порушення законодавства пiд час провадження фiнансово-господарської дiяльностi, а також встановленого порядку ведення бухгалтерського облiку та подання звiтностi. Генеральний директор. Генеральний директор вправi без довiреностi дiяти вiд iменi Товариства, в тому числi представляти його iнтереси, вчиняти правочини вiд iменi Товариства. До компетенцiї Генерального директора належить вирiшення питань, пов'язаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю Товариства, крiм питань, що належать до виключної компетенцiї Загальних зборiв та Наглядової Ради. Генеральний директор пiдзвiтний Загальним зборам i Наглядовiй Радi, органiзовує виконання їх рiшень. Генеральний директор дiє вiд iменi Товариства у межах, встановлених Статутом Товариства. Генеральний директор на вимогу посадових осiб та акцiонерiв Товариства зобов'язаний надати можливiсть ознайомитися з iнформацiєю про дiяльнiсть Товариства в межах, встановлених законом, Статутом та внутрiшнiми Положеннями Товариства. Права та обов'язки Генерального директора Товариства визначаються Законом України "Про акцiонернi товариства", iншими актами законодавства, Статутом Товариства та Положенням про виконавчий орган Товариства, а також контрактом, що укладається з Генеральним директором. Вiд iменi Товариства контракт пiдписує голова Наглядової ради чи особа, уповноважена на таке пiдписання Наглядовою радою. Генеральний директор за попереднiм письмовим погодженням з Наглядовою Радою: - вiд iменi Товариства укладає договори та iншi угоди (контракти), зокрема угоди купiвлi-продажу, пiдряду, страхування майна, перевезень, зберiгання, доручення, комiсiї, оренди тощо на суму, що перевищують 50,0 тисяч гривень; - приймає рiшення про одержання банкiвського кредиту, визначення умов кредитного договору та договору застави щодо порядку кредитування, вiдсоткової ставки, прав та обов'язкiв сторiн, передачу пiд заставу майна для забезпечення кредиту, пiдписання кредитного договору, договору застави та iнших документiв, пов'язаних з отриманням кредиту та оформленням застави; - приймає рiшення по призначенню i звiльненню з посади директорiв, головного бухгалтера, керiвникiв структурних пiдроздiлiв, по створенню iнших органiв, необхiдних для виконання функцiй Товариства; - визначає та затверджує штатний розпис, посадовi оклади, тарифи та ставки працiвникiв Товариства, фiлiй та представництв. Генеральний директор: - несе повну вiдповiдальнiсть за фiнансово-господарську дiяльнiсть Товариства в цiлому, а також по окремих напрямках; - вправi без довiреностi дiяти вiд iменi Товариства, в тому числi представляти його iнтереси, вчиняти правочини вiд iменi Товариства (в межах, обумовлених Статутом), видавати накази та давати розпорядження, обов'язковi для виконання всiма працiвниками Товариства; - веде справи у всiх судових установах за всiма правами, наданими законом позивачу, вiдповiдачу, третiй особi, в тому числi з правом повної або часткової вiдмови вiд позовних вимог, визнання позову, змiни предмету позову, укладення мирової угоди, оскарження рiшення суду; - розпоряджається майном Товариства, включаючи фiнансовi кошти, згiдно з дiючим законодавством та цим Статутом; - органiзовує i забезпечує виконання рiшень Загальних зборiв акцiонерiв та Наглядової Ради; - представляє iнтереси Товариства на пiдприємствах, в органiзацiях, установах та вiдповiдних державних i громадських органах, як в Українi, так i за кордоном; - вiдкриває рахунки в банках; - органiзовує господарську, комерцiйну та iнвестицiйну дiяльнiсть Товариства, наймає працiвникiв Товариства; - подає на затвердження Наглядовiй Радi проекти планiв роботи Товариства, а також звiти про їх виконання, здiйснює пiдготовку матерiалiв для розгляду Загальними зборами акцiонерiв; - призначає та звiльняє з посади працiвникiв Товариства, встановлює посадовi оклади, заохочує працiвникiв, накладає дисциплiнарнi стягнення; - забезпечує розробку, укладання та виконання колективного договору з трудовим колективом Товариства; - розподiляє обов'язки мiж керiвним складом Товариства, керiвниками структурних пiдроздiлiв та визначає їх повноваження в забезпеченнi дiяльностi Товариства; - вирiшує iншi питання дiяльностi Товариства згiдно з чинним законодавством. Генеральний директор видає накази та iншi розпорядчi документи щодо дiяльностi Товариства, якi є обов'язковими для виконання усiм персоналом Товариства. |
| Інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління |
УПРАВЛIНСЬКОМУ ПЕРСОНАЛУ Приватного акцiонерного товариства "МОГИЛIВ-ПОДIЛЬСЬКИЙ МАШИНОБУДIВНИЙ ЗАВОД", НКЦПФР ЗВIТ З НАДАННЯ ВПЕВНЕНОСТI Iнформацiя про предмет завдання Ми виконали завдання з надання обгрунтованої впевненостi щодо iнформацiї, зазначеної у пунктах 1-5 Звiту про корпоративне управлiння Товариства , який є роздiлом пiд лiтерою Г у складi загального Звiту керiвництва Приватного акцiонерного товариства "Могилiв-Подiльський машинобудiвний завод" (iдентифiкацiйний код юридичної особи: 14313398, мiсцезнаходження: 24000,Україна, Вiнницька обл.,м.Могилiв-Подiльський, вул. Вокзальна, 4/67, далi - Товариство) станом на 31 грудня 2019 року, складеного у вiдповiдностi до вимог статтi 40-1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року № 3480-IV (далi - Закон № 3480-IV). Крiм того, ми частково перевiрили iнформацiю, зазначену в роздiлах пiд лiтерами А, Б,В,Д,Е у складi загального Звiту керiвництва Приватного акцiонерного товариства "Могилiв-Подiльський машинобудiвний завод"станом на 31 грудня 2019 року. Предметом перевiрки щодо надання об?рунтованої впевненостi щодо iнформацiї у звiтi про корпоративне управлiння є документи та вiдомостi, що розкривають або пiдтверджують iнформацiю: опис основних характеристик систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента; перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй емiтента; iнформацiю про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв (учасникiв) на загальних зборах емiтента; порядок призначення та звiльнення посадових осiб емiтента; повноваження посадових осiб емiтента. Застосовнi критерiї Закон України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року № 3480-IV Закон України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року №514-VI. Властивi обмеження Ми звертаємо увагу, що оцiнка ефективностi внутрiшнього контролю не стосується майбутнiх перiодiв внаслiдок ризику, що внутрiшнiй контроль може стати неадекватним через змiни в обставинах або через недотримання або неповне дотримання його полiтик та процедур. Конкретна мета Цей незалежний звiт з надання впевненостi може бути включений до звiту керiвництва в складi рiчної регулярної iнформацiї, що розкривається Товариством на фондовому ринку вiдповiдно до вимог Закону № 3480-IV, та не може використовуватись для iнших цiлей. Вiдносна вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу Управлiнський персонал Товариства несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку та достовiрне представлення iнформацiї у пунктах 1-5 Звiту про корпоративне управлiння Товариства , який є роздiлом пiд лiтерою Г у складi загального Звiту керiвництва Приватного акцiонерного товариства "Могилiв-Подiльський машинобудiвний завод", складеного вiдповiдно вимог статтi 40-1 Закону № 3480-IV. Управлiнський персонал також несе вiдповiдальнiсть за такий внутрiшнiй контроль, який вiн визначає потрiбним для забезпечення розкриття iнформацiї, що не мiстить суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки. Вiдносна вiдповiдальнiсть практикуючого фахiвця Нашою вiдповiдальнiстю є висловлення думки щодо iнформацiї зазначеної у пунктах у пунктах 1-5 Звiту про корпоративне управлiння Товариства , який є роздiлом пiд лiтерою Г у складi загального Звiту керiвництва Приватного акцiонерного товариства "Могилiв-Подiльський машинобудiвний завод", складеного станом на 31 грудня 2019 року вiдповiдно вимог статтi 40-1 Закону № 3480-IV на основi отриманих нами доказiв. Ми виконали наше завдання з надання впевненостi вiдповiдно до Мiжнародного стандарту завдання з надання впевненостi 3000 (переглянутий) "Завдання з надання впевненостi, що не є аудитом чи оглядом iсторичної фiнансової iнформацiї". Цей стандарт вимагає вiд нас дотримання етичних вимог, а також планування й виконання завдання для отримання достатнiх i прийнятних доказiв для того, щоб надати висновок, призначений пiдвищити ступiнь довiри користувачiв, iнших нiж вiдповiдальна сторона, щодо iнформацiї емiтента з корпоративного управлiння за вiдповiдними критерiями. Ми отримали розумiння предмета перевiрки та iнших обставин завдання, в мiрi, достатнiй для можливостi iдентифiкувати та оцiнити ризики суттєвого викривлення iнформацiї з предмета завдання, та отримання таким чином основи для розробки й виконання процедур у вiдповiдь на оцiненi ризики i достатньої впевненостi на пiдтримку свого висновку. Отримуючи розумiння предмета завдання та iнших обставин завдання ми також отримали розумiння внутрiшнього контролю за пiдготовкою iнформацiї з предмета завдання доречного до завдання. Це включає оцiнку конструкцiї тих заходiв контролю, що є доречними до завдання та визначення, чи було їх застосовано через виконання вiдповiдних процедур на додаток до запиту персоналу, якiй вiдповiдає за iнформацiю з предмета завдання. На основi свого розумiння ми iдентифiкували та оцiнили ризики суттєвого викривлення iнформацiї з предмета завдання, розробили й виконали процедури у вiдповiдь на оцiненi ризики та отримали достатню впевненiсть на пiдтримку свого висновку. Наша оцiнка ризикiв суттєвого викривлення включає очiкування, що заходи контролю працюють ефективно. Крiм будь-яких iнших процедур щодо iнформацiї з предмета завдання, доречних за обставин завдання, нашi процедури включали отримання достатнiх та прийнятних доказiв стосовно операцiйної ефективностi заходiв контролю за iнформацiєю з предмета завдання. Застосовнi вимоги контролю якостi Наша аудиторська фiрма дотримується вимог Мiжнародного стандарту контролю якостi 1 та вiдповiдно впровадила комплексну систему контролю якостi, включаючи документовану полiтику та процедури щодо дотримання етичних вимог, професiйних стандартiв i застосовних вимог чинного законодавства. Дотримання вимог незалежностi та iнших етичних вимог Ми дотримались вимог незалежностi та iнших етичних вимог, викладених у Кодексi етики професiйних бухгалтерiв, затвердженому Радою з Мiжнародних стандартiв етики для бухгалтерiв, який ?рунтується на фундаментальних принципах чесностi, об'єктивностi, професiйної компетентностi та належної ретельностi, конфiденцiйностi та професiйної поведiнки. Перегляд виконаної роботи Виконана робота включала оцiнку прийнятностi застосовних критерiїв. Перевiрка вiдповiдностi iнформацiї, наведеної у пунктах 1-5 Звiту про корпоративне управлiння Товариства , який є роздiлом пiд лiтерою Г у складi загального Звiту керiвництва Приватного акцiонерного товариства "Могилiв-Подiльський машинобудiвний завод"та пiдтверджувальної iнформацiї, отриманої iз документiв, наданих Товариством, вiдповiдей керiвництва Товариства на запити, даних iз вiдкритих джерел, тощо, проведена шляхом спiвставлення (порiвняння) iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння та iнформацiї отриманої аудиторами iз рiзних джерел. В ходi перевiрки були використанi данi iз наступних джерел: - статут Товариства(Нова редакцiя) затверджено загальними зборами акцiонерiв (протокол вiд 24.04.2019р ), зареєстровано 16.05.2019р за № 11781050031000060 виконкомом Могилiв-Подiльської мiської Ради; - протоколи загальних зборiв акцiонерiв Товариства, проведених в 2019 роцi; -протоколи засiдань Наглядової ради (Комiтетiв Наглядової ради) Товариства, проведених в 2019 роцi та в сiчнi-березнi 2020р.; - перелiк акцiонерiв Товариства станом на 31.12.2019 року; - вiдповiдi на запити вiд практикуючого фахiвця; - письмовi запевнення вiд Товариства; - загальнодоступна iнформацiйна база даних Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку про ринок цiнних паперiв smida.gov.ua - єдиний державний реєстр юридичних осiб, фiзичних осiб-пiдприємцiв та формувань usr.minjust.gov.ua; - аналiтична система перевiрки та монiторингу контрагентiв Лiга - cторiнка в мережi iнтернет фондової бiржi pfts.ua; - сторiнка Приватного акцiонерного товариства "Могилiв-Подiльський машинобудiвний завод" в мережi iнтернет mpmashzavod@ukr.net. Завдання передбачало виконання процедур для отримання доказiв стосовно iнформацiї, наведеної у пунктах 1-5 Звiту про корпоративне управлiння Товариства , який є роздiлом пiд лiтерою Г у складi загального Звiту керiвництва. Вибiр процедур залежав вiд нашого судження, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень iнформацiї внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, ми розглянули заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання звiту про корпоративне управлiння i документiв з метою розробки процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю Товариства. Висновок практикуючого фахiвця На нашу думку iнформацiя, яка викладена в Звiтi про корпоративне управлiння Товариства , який є роздiлом пiд лiтерою Г у складi загального Звiту керiвництва Приватного акцiонерного товариства "Могилiв-Подiльський машинобудiвний завод"не мiстить суттєвих викривлень, пiдготовлена правильно в усiх суттєвих аспектах вiдповiдно до застосовних критерiїв Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV, Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року №514-VI. Пояснювальний параграф Вiдповiдно вимог ст.40-1 Закону № 3480-IV, ми перевiрили iнформацiю, зазначену в пунктах 1-5 Звiту про корпоративне управлiння, який є роздiлом пiд лiтерою Г загального Звiту керiвництва Товариства станом на 31 грудня 2019 року. Крiм того, ми частково перевiрили iнформацiю, зазначену в роздiлах пiд лiтерами А,Б,В,Д,Е у складi загального Звiту керiвництва Приватного акцiонерного товариства "Могилiв-Подiльський машинобудiвний завод"станом на 31 грудня 2019 року,але ми не висловлюємо нашу думку щодо цiєї iнформацiї. Звiт щодо вiдповiдностi вимогам законодавчих та нормативно-правових актiв щодо корпоративного управлiння Приватного акцiонерного товариства "Могилiв-Подiльський машинобудiвний завод" Результати виконання завдання з метою надання впевненостi щодо корпоративного управлiння дають можливiсть сформулювати судження щодо: - вiдповiдностi системи корпоративного управлiння у Товариствi вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року №514-VI, Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV та вимогам його статуту; - вiдповiдностi вiдображення iнформацiї у звiтi про корпоративне управлiння. Метою дiяльностi Товариства є одержання прибутку iншої вiд здiйснення господарської дiяльностi для задоволення iнтересiв акцiонерiв та працiвникiв Товариства у вiдповiдностi i на умовах, визначених чинним законодавством України i статутом Товариства. Для досягнення мети Товариства його органи здiйснюють управлiння таким чином, щоб забезпечити як розвиток Товариства в цiлому, так i реалiзацiю права кожного акцiонера на отримання частини прибутку (дивiдендiв) Товариства. Поряд з цим, Товариство здiйснює свою дiяльнiсть вiдповiдно до правил дiлової етики та враховує iнтереси суспiльства в цiлому. Система корпоративного управлiння в Товариствi забезпечує захист прав та законних iнтересiв акцiонерiв, а також рiвне ставлення до всiх акцiонерiв незалежно вiд кiлькостi акцiй, якими вiн володiє, та iнших факторiв. У корпоративнiй структурi Товариства наявна дiєва Наглядова рада, Генеральний директор, рацiональний i чiткий розподiл повноважень мiж ними, а також належна система пiдзвiтностi та контролю. Система корпоративного управлiння створює необхiднi умови для своєчасного обмiну iнформацiєю та ефективної взаємодiї мiж наглядовою радою та виконавчим органом. Органи Товариства та їх посадовi особи дiють на основi усiєї необхiдної iнформацiї, сумлiнно, добросовiсно та розумно в iнтересах Товариства та його акцiонерiв. Вiдповiдно до чинного Статуту пiдприємства (Нової редакцiї )затвердженого загальними зборами акцiонерiв (протокол вiд 24.04.2019р ), зареєстровано 16.05.2019р за № 11781050031000060 виконкомом Могилiв-Подiльської мiської Ради Наглядова рада Товариства є колегiальним органом, що здiйснює захист прав акцiонерiв i в межах компетенцiї, визначеної статутом та чинним законодавством України, здiйснює управлiння Товариством, а також контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу - Генеральний директор. Вiдповiдно до чинної редакцiї статуту Товариства, Генеральний директор є одноособовим виконавчим органом Товариства, який здiйснює управлiння поточною дiяльнiстю Товариства. Дiюча у Товариствi система контролю за його фiнансово-господарською дiяльнiстю сприяє збереженню та рацiональному використанню фiнансових i матерiальних ресурсiв Товариства, забезпеченню точностi та повноти бухгалтерських записiв, пiдтриманню прозоростi та достовiрностi фiнансових звiтiв, запобiганню та викриттю фальсифiкацiй та помилок, забезпеченню стабiльного та ефективного функцiонування Товариства. Контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства здiйснюється як через залучення незалежного зовнiшнього аудитора (аудиторської фiрми), так i через механiзми внутрiшнього контролю. Кодекс корпоративного управлiння Товариством не приймався. Товариство не приймало рiшення про добровiльне застосування кодексiв корпоративного управлiння фондової бiржi, будь-яких об'єднань юридичних осiб або будь-яких iнших кодексiв корпоративного управлiння. Товариство не застосовує практику корпоративного управлiння понад визначенi чинним законодавством України вимоги. Ми перевiрили iнформацiю, подану в звiтi про корпоративне управлiння щодо застосування кодексу корпоративного управлiння. Вимоги Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI та Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV дотримуються. Ми перевiрили iнформацiю про проведенi загальнi збори акцiонерiв та загальний опис прийнятих на загальних зборах рiшень, якi вiдображенi у звiтi про корпоративне управлiння. Iнформацiя розкрита повнiстю з дотриманням вимог Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI та Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV. Ми перевiрили iнформацiю щодо персонального складу наглядової ради Товариства, iнформацiю про проведенi засiдання та загальний опис прийнятих на них рiшень. Iнформацiя у звiтi про корпоративне управлiння достовiрна та вiдповiдає Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI та Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV. Товариство розкриває iнформацiю про iстотнi фактори ризику, якi можуть вплинути на фiнансовий стан та результати господарської дiяльностi Товариства в майбутньому i якi можна з достатньою мiрою впевненостi спрогнозувати, про наявну в Товариствi систему управлiння такими ризиками, а також про основнi характеристики системи внутрiшнього контролю. Керiвництво Товариства приймає рiшення з мiнiмiзацiї ризикiв, спираючись на власнi знання та досвiд, та застосовуючи наявнi ресурси. На нашу думку, опис надає правдиву та неупереджену iнформацiю щодо основних характеристик системи внутрiшнього контролю i управлiння ризиками Товариства. Перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй Товариства, на нашу думку, вiдповiдає вiдомостям, зазначеним в перелiку акцiонерiв, складеного станом на 31.12.2019 року. Iнформацiя про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв (учасникiв) на загальних зборах акцiонерiв Товариства, на нашу думку, вiдповiдає вiдомостям, зазначеним в перелiку акцiонерiв, складеного станом на 31.12.2019 року. Порядок призначення (обрання) та звiльнення (припинення повноважень) посадових осiб емiтента, який вiдображений у звiтi про корпоративне управлiння, визначено статутом Товариства, (Нової редакцiї )затвердженого загальними зборами акцiонерiв (протокол вiд 24.04.2019р ), зареєстровано 16.05.2019р . На нашу думку, цей порядок в повнiй мiрi вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI щодо призначення (обрання) та звiльнення (припинення повноважень) посадових осiб Товариства. Повноваження посадових осiб, якi зазначенi у звiтi про корпоративне управлiння, визначенi статутом Товариства. На нашу думку, повноваження посадових осiб Товариства в повнiй мiрi вiдповiдають вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI та iншим вимогам чинного законодавства України та забезпечують посадових осiб Товариства необхiдними можливостями для здiйснення ними своїх функцiй. Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму Повне найменування: Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Аудиторська фiрма "Файненс Лоу Аудiт Груп" Iдентифiкацiйний код юридичної особи: 37922424 Свiдоцтво АПУ за №4493 видане Аудиторською палатою України 22.12.2011 року (рiшенням АПУ№334/3 вiд 01 грудня 2016року продовжено до 01 грудня 2021р.). Фактичне та юридичне мiсце розташування: 21027, м.Вiнниця, вул. Келецька, будинок 51, офiс 401, тел. (067)433-21-48 Директор Гавронська Iрина Юрiївна (практикуючий фахiвець) Дата складання звiту " 02 " квiтня 2020 року |
|
Телефон: 
e-mail: