|
Дата розміщення: 23.04.2021
XI Звіт керівництва (звіт про управління)
Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента |
1. З метою полiпшення умов працi працiвникiв пiдприємства, особливо в осiнньо-зимовий перiод, пiдприємством розпочато роботи з утеплення та реставрацiї ряду адмiнiстративних примiщень, а також виробничих цехiв, включаючи замiну вiкон на металопластиковi. Дане мiроприємство в подальшому призведе до скорочення простудних захворювань працiвникiв, що в свою чергу вплине на зменшення витрат по лiкарняних листах. Крiм того, утеплення примiщень дозволить значно скоротити витрати на опалення, витрати на електроенергiю та її доставку. Також в теплiших та бiльш сухих примiщеннях краще буде зберiгатись готова продукцiя, що позитивно впливатиме на її якiсть. 2 Пiдприємство прагне благоустроїти прилеглу територiю, надаючи їй бiльш привабливий вигляд, для чого придбаває зеленi насадження. Доглянута територiя пiдприємства, прикрашена зеленню та квiтами, сприяє полегшенню та оздоровленню умов працi працiвникiв, запобiгає забрудненню атмосферного повiтря, вигiдно вiдрiзняє його вiд конкурентiв, допомагає залучити потенцiйних покупцiв, сприяє обсягу замовлень та продаж, та як наслiдок, зростанню прибутку пiдприємства. 3. В сферi виробництва вiдбуваються наступнi покращення: ремонт, реставрацiя та оновлення всiх виробничих цехiв, встановлюється нове енергозберiгаюче обладнання, яке має бiльш високий рiвень продуктивностi i зменшує кiлькiсть забруднення навколишнього середовища. Створюються програми по залученню iнвестицiй, вiдбувається освоєння нових технологiй лиття та часткове переключення дiяльностi пiд бiльш широкий "масовий" спектр споживачiв. Планується впроваджувати автоматизацiю з лиття для вiдповiдностi європейським стандартам, а також зменшувати кiлькiсть дефектiв (браку) при виготовленнi продукцiї. 4. Запускається проект "сонячної електроенергiї", який вже на початкових випробовувальних етапах здiйснюється на територiї пiдприємства. Основнп iдея- це встановлення сонячних панелей на незадiянiй територiї пiдприємства (дах головного цеху). Основна мета отримання власної електроенергiї, незалежностi вiд цiн на ринкову електроенергiю, пiдтримання збереження довкiлля, а також отримання прибутку. |
Інформація про розвиток емітента |
Звiтний 2020 рiк вiдзначався роботою в складних економiчних умовах. Нестабiльнiсть полiтичної та економiчної ситуацiї, що спостерiгалась протягом звiтного року, спричинила погiршення стану державних фiнансiв, спичинила до невизначених вiдносин з замовниками послуг, якi теж не могли визначитись в необхiдностi отримання послуг iз зниженням реалiзацiї своїх товарiв. В першi мiсяцi 2020 року захворювання на короновiрус (COVID-19) поширилось по всьому свiту i його негативний вплив лише посилюється. Товариство пiдтримало всi iнiцiативи уряду України задля мiнiмiзацiї поширення захворювання на короновiрус (COVID-19) серед працiвникiв та клiєнтiв i вжило заходи щодо захисту спiвробiтникiв (контроль стану здоров'я працiвникiв, посилена дизинфекцiя офiсних примiщень, органiзацiя дистанцiйної роботи для офiсних працiвникiв, тощо). Однак вплив цiєї ситуацiї на роботу Товариства в майбутньому неможливо спрогнозувати. Товариство продовжить уважно стежити за потенцiйним впливом цих подiй та буде вживати всiх можливих заходiв для зниження негативних наслiдкiв. Керiвництво Товариства у звiтному роцi провело велику роботу по виконанню доведених завдань. За пiдсумками фiнансового 2020 року року Товариство отримало 5761,1 тис. грн. чистого збитку. Протягом звiтного року мали мiсце затримки по виплатi заробiтної плати працiвникам та по сплатi податкiв, однак Товариство здiйснювало та продовжує здiйснювати заходи по погашенню вищевказаних заборгованостей. На роботу Товариства у звiтному роцi суттєво вплинуло скорочення ринку збуту продукцiї, товарiв та послуг, що не дало можливiсть отримати прибуток. Вся продукцiя, що виробляє Товариство користується попитом у споживачiв i в деякiй мiрi залежить вiд сезонностi виробництва зернових та зернобобових культур. Обсяги замовлень збiльшуються з квiтня по листопад мiсяць. З листопада по квiтень вiдбувається незначний спад в попитi на продукцiю Товариства. Готова продукцiя металоємка, що змушує постiйно коригувати цiну готової продукцiї через рiст цiни на метал. В даний час проводиться пошук ринку збуту продукцiї пiдприємства. Так пiдприємством пiдписано протоколи про намiри на поставку обладнання та запчастин, на виготовлення та поставку малогабаритного обладнання. При всiх проблемах, при досить низькому рiвнi реалiзацiї продукцiї, товарiв та послуг, Товариство продовжує свою господарську дiяльнiсть. Для покращення фiнансово-економiчного стану пiдприємства розроблена програма дiй: - розширення номенклатури продукцiї, що виробляється; - цiнова полiтика - утримання, по можливостi, стабiльними цiни. Iз цiєю метою впровадження нових енергозберiгаючих та ресурсозберiгаючих технологiй; - якiсть- необхiднiсть впровадження нових технологiй, поповнення верстатного парку новим обладнанням, пiдвищення квалiфiкацiї спецiалiстiв; - сервiсне обслуговування - створення дилерської мережi та баз комплектацiї в Українi та за її межами. Логiстична концепцiя органiзацiї виробництва на пiдприємствi включає в себе наступнi елементи: -вiдмова вiд виробництва виробiв(деталей), якi не користуються попитом; -вiдмова вiд зайвих запасiв, великих обсягiв незавершеного виробництва; -вiдмова вiд необгрунтованих норм часу, тарифiв i нормативiв -розширення та покращення роботи по кооперативним зв"язкам. -скорочення непродуктивних витрат до мiнiмального рiвня та iншi. З метою бiльш ефективного виробництва та скороченню витрат пiдприємством проводиться робота по зменшенню та ефективному використанню матерiальних та енергоресурсiв. |
Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це
впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента
|
У звiтному перiодi пiдприємство не вчиняло правочинiв щодо похiдних цiнних паперiв |
Зокрема інформація про завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі
політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції
хеджування
|
Завдання та полiтика Товариства щодо управлiння фiнансовими ризиками передбачає здiйснення таких основних заходiв: - iдентифiкацiя окремих видiв ризикiв, пов'язаних з фiнансовою дiяльнiстю пiдприємства. Процес iдентифiкацiї окремих видiв фiнансових ризикiв передбачає видiлення систематичних та несистематичних видiв ризикiв, що характернi для господарської дiяльностi пiдприємства, а також формування загального портфеля фiнансових ризикiв, пов'язаних з дiяльнiстю пiдприємства; - оцiнка повноти i достовiрностi iнформацiї, необхiдної для визначення рiвня фiнансових ризикiв; - визначення розмiру можливих фiнансових втрат при настаннi ризикової подiї за окремими видами фiнансових ризикiв. Розмiр можливих фiнансових втрат визначається характером здiйснюваних фiнансових операцiй, обсягом задiяних в них активiв (капiталу) та максимальним рiвнем амплiтуди коливання доходiв при вiдповiдних видах фiнансових ризикiв. Пiдприємство у звiтному роцi не використовувавло страхування кожного основного виду прогнозованої операцiї та хеджування як метод страхування цiнового ризику. Проблеми невизначеностi, ризикiв i пiдприємництва в iнституцiональнiй теорiї є ключовими як на попередньому етапi контрактних вiдносин, так i на стадiї реалiзацiї iнституцiональних форм контрактних вiдносин. Ризики, що розглядаються як небезпеки, iснують на стадiї укладання контракту через те, що iснують витрати, пов'язанi зi складанням проекту договору, веденням переговорiв i забезпеченням гарантiй угоди. Якщо на всiх цих етапах дiяти ретельно, то буде укладено складний документ, який передбачатиме численнi можливi наступнi подiї та вiдповiдну адаптацiю до них учасникiв угоди. В iншому разi договiр буде неповним, i сторони змушенi будуть доповнювати його у процесi виникнення непередбачених обставин. Ризики, що розглядаються як небезпеки, на стадiї виконання контракту спричиненi витратами, пов'язаними з неефективною адаптацiєю i коригуванням договору та несвоєчасною реалiзацiєю контракту через пропуски в договорi, помилки, упущення й непередбаченi зовнiшнi обставини. Це витрати на управлiння економiчною системою. Керiвництво Товариства визнає, що дiяльнiсть Товариства пов'язана з ризиками i вартiсть чистих активiв у нестабiльному ринковому середовищi може суттєво змiнитись унаслiдок впливу суб'єктивних чинникiв та об'єктивних чинникiв, вiрогiднiсть i напрямок впливу яких заздалегiдь точно передбачити неможливо. До таких ризикiв вiднесено кредитний ризик, ринковий ризик та ризик лiквiдностi. Ринковий ризик включає валютний ризик, вiдсотковий ризик та iнший цiновий ризик. Управлiння ризиками керiвництвом Товариства здiйснюється на основi розумiння причин виникнення ризику, кiлькiсної оцiнки його можливого впливу на вартiсть чистих активiв та застосування iнструментарiю щодо його пом'якшення. |
Зокрема інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або
ризику грошових потоків
|
Кредитний ризик - ризик того, що одна сторона контракту про фiнансовий iнструмент не зможе виконати зобов'язання i це буде причиною виникнення фiнансового збитку iншої сторони. Кредитний ризик притаманний таким фiнансовим iнструментам, як поточнi та депозитнi рахунки в банках, облiгацiї та дебiторська заборгованiсть. Основним методом оцiнки кредитних ризикiв керiвництвом Товариства є оцiнка кредитоспроможностi контрагентiв, для чого використовуються кредитнi рейтинги та будь-яка iнша доступна iнформацiя щодо їх спроможностi виконувати борговi зобов'язання. Товариство використовує наступнi методи управлiння кредитними ризиками: ·- лiмiти щодо боргових зобов'язань за класами фiнансових iнструментiв; ·- лiмiти щодо боргових зобов'язань перед одним контрагентом (або асоцiйованою групою); ·- лiмiти щодо вкладень у фiнансовi iнструменти в розрiзi кредитних рейтингiв за Нацiональною рейтинговою шкалою; ·- лiмiти щодо розмiщення депозитiв у банках з рiзними рейтингами та випадки дефолту та неповернення депозитiв протягом останнiх п'яти рокiв. Для уникнення кредитного ризику в товариствi: 1. Дебiторську заборгованiсть зменшують шляхом перевiрки партнерiв, за допомогою правильних формулювань умов контрактiв, контролем за розрахунками на пiдприємствi, листуванням, виставленням претензiй i т.п . 2. В Товариствi налагодженi механiзми виконання угод, система облiку та контролю, повiдомлення контрагента про виконання робiт, термiни поставок 3. Для повернення дебiторської заборгованостi проводиться робота вiдповiдно до розробленого алгоритму впливу на боржника. Ринковий ризик Ринковий ризик - це ризик того, що справедлива вартiсть або майбутнi грошовi потоки вiд фiнансового iнструмента коливатимуться внаслiдок змiн ринкових цiн. Ринковий ризик охоплює три типи ризику: iнший цiновий ризик, валютний ризик та вiдсотковий ризик. Ринковий ризик виникає у зв'язку з ризиками збиткiв, зумовлених коливаннями цiн на акцiї, вiдсоткових ставок та валютних курсiв. Товариство наражатиметься на ринковi ризики у зв'язку з iнвестицiями в акцiї, облiгацiї та iншi фiнансовi iнструменти. Iнший цiновий ризик - це ризик того, що справедлива вартiсть або майбутнi грошовi потоки вiд фiнансового iнструмента коливатимуться внаслiдок змiн ринкових цiн (окрiм тих, що виникають унаслiдок вiдсоткового ризику чи валютного ризику), незалежно вiд того, чи спричиненi вони чинниками, характерними для окремого фiнансового iнструмента або його емiтента, чи чинниками, що впливають на всi подiбнi фiнансовi iнструменти, з якими здiйснюються операцiї на ринку. Основним методом оцiнки цiнового ризику є аналiз чутливостi. Серед методiв пом'якшення цiнового ризику Товариство використовує диверсифiкацiю активiв та дотримання лiмiтiв на вкладення в акцiї та iншi фiнансовi iнструменти з нефiксованим прибутком. Вiдсотковий ризик - це ризик того, що справедлива вартiсть або майбутнi грошовi потоки вiд фiнансового iнструмента коливатимуться внаслiдок змiн ринкових вiдсоткових ставок. Керiвництво Товариства усвiдомлює, що вiдсотковi ставки можуть змiнюватись i це впливатиме як на доходи Товариства, так i на справедливу вартiсть чистих активiв. Усвiдомлюючи значнi ризики, пов'язанi з коливаннями вiдсоткових ставок у високоiнфляцiйному середовищi, яке є властивим для фiнансової системи України, керiвництво Товариства контролює частку активiв, розмiщених у боргових зобов'язаннях у нацiональнiй валютi з фiксованою вiдсотковою ставкою. Керiвництво Товариства здiйснює монiторинг вiдсоткових ризикiв та контролює їх максимально припустимий розмiр. У разi зростання вiдсоткових ризикiв Товариство має намiр позбуватися боргових фiнансових iнструментiв з фiксованою вiдсотковою ставкою. Монiторинг вiдсоткових ризикiв здiйснюється шляхом оцiнки впливу можливих змiн вiдсоткових ставок на вартiсть вiдсоткових фiнансових iнструментiв. Ризик лiквiдностi Ризик лiквiдностi - ризик того, що Товариство матиме труднощi при виконаннi зобов'язань, пов'язаних iз фiнансовими зобов'язаннями, що погашаються шляхом поставки грошових коштiв або iншого фiнансового активу. Товариство здiйснює контроль лiквiдностi шляхом планування поточної лiквiдностi. Товариство аналiзує термiни платежiв, якi пов'язанi з дебiторською заборгованiстю та iншими фiнансовими активами, а також прогнознi потоки грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi. Пiд податковим ризиком слiд розумiти ймовiрнiсть втрат, якi може понести фiрма в результатi кон'юнктурної змiни податкового законодавства або в результатi помилок, допущених фiрмою при розрахунку податкових платежiв. Таким чином, податковий ризик одночасно належить i до групи зовнiшнiх фiнансових ризикiв, i до групи внутрiшнiх ризикiв. Податковий ризик включає в себе: ·- ймовiрнiсть додаткових вiдрахувань до бюджету в результатi незапланованого пiдвищення податкових ставок; ·- ймовiрнiсть втрат в результатi прийняття податковою службою рiшень, що зменшують податковi переваги, тобто дострокове скасування податкових пiльг; ·- значне зростання заборгованостi платежiв до бюджету, яке зумовлює не тiльки штрафнi санкцiї, але й загрозу зупинення фiскальними органами дiяльностi пiдприємства, арешту його рахункiв, вилучення документацiї, пов'язаної з господарською дiяльнiстю пiдприємства, таке iнше, що може призвести до лiквiдацiї пiдприємства; ·- ймовiрнiсть виникнення втрат в результатi податкових помилок, якi виникли з вини працiвникiв бухгалтерiї. |
Посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент |
Власний кодекс корпоративногоуправлiня Товариством не розроблявся i не затверджувався зборами акцiонерiв. |
Посилання на кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс
корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати
|
Товариство не застосовувало кодекс корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iнший кодекс корпоративного управлiння |
Посилання на всю відповідну інформацію про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені
законодавством вимоги
|
Положення кодексу корпоративного управлiння не застосовуються, оскiльки Загальними зборами акцiонерiв такий документ не затверджувався. |
У разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах
другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного
управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не
застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому
пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій
|
Вiдхилень вiд Положення кодексу корпоративного управлiння не було, оскiльки Загальними зборами акцiонерiв такий документ не затверджувався. |
Інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента |
д/н |
Порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або
компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення
|
До посадових осiб Товариства, згiдно п.10.1. Статуту належать: голова та члени Наглядової ради, Генеральний директор, Ревiзiйна комiсiя. Iншого органу управлiння Товариство не утворювало i утворення iншого органу Статутом Товариства не передбачено. Згiдно п.10.4.2. Статуту Генеральний директор призначається рiшенням Наглядової Ради i здiйснює управлiння поточною дiяльнiстю Товариства. Звiльнення Генерального директора вiдбувається за рiшенням Наглядової ради. Згiдно п.10.3.6. Голова та члени Наглядової ради Товариства обираються акцiонерами пiд час проведення Загальних зборiв Товариства строком на три роки. Особи, обранi членами Наглядової ради, можуть переобиратися необмежену кiлькiсть разiв. Наглядова рада може бути вiдкликана достроково або переобрана пiсля закiнчення строку, на який вона обиралась, виключно Загальними зборами акцiонерiв Товариства. За Статутом (п.10.3.14) Товариства без рiшення Загальних зборiв повноваження члена Наглядової ради припиняються: - за його бажанням за умови письмового повiдомлення про це Товариства за два тижнi; - в разi неможливостi виконання обов'язкiв члена Наглядової ради за станом здоров'я; - в разi набрання законної сили вироком чи рiшенням суду, яким його засуджено до покарання, що виключає можливiсть виконання обов'язкiв члена Наглядової Ради; - в разi смертi, визнання його недiєздатним, обмежено дiєздатним, безвiсно вiдсутнiм, померлим; - у разi отримання акцiонерним Товариством письмового повiдомлення про замiну члена Наглядової ради, який є представником акцiонера. Голова Наглядової Ради Товариства обирається членами Няглядової Ради з їх числа простою бiльшiстю голосiв вiд кiлькiсного складу Наглядової Ради. Наглядова Рада має право в будь-який час переобрати голову Наглядової ради. Згiдно п.10.5.1. Ревiзiйна комiсiя Товариства обирається Загальними зборами акцiонерiв Товариства. Ревiзiйна комiсiя може бути вiдкликана достроково або переобрана пiсля закiнчення строку, на який вона обиралася, виключно Загальними зборами акцiонерiв Товариства. Дiюча ревiзiйна комiсiя Товариства обрана Загальними зборами акцiонерiв вiд 24.04.2019 року. |
Повноваження посадових осіб емітента |
Наглядова Рада є органом, що здiйснює захист прав акцiонерiв Товариства, i в межах компетенцiї, визначеної Статутом i Положенням про Наглядову Раду, контролює та регулює дiяльнiсть Генерального директора. До повноважень Наглядової ради Товариства за Законом України "Про акцiонернi товариства", Статутом (п.п. 10.3.2. - 10.3.5) та Положенням "Про Наглядову раду" належить: прийняття рiшення про проведення та пiдготовка Загальних зборiв акцiонерiв (рiчних та позачергових), затвердження внутрiшнiх положень, якими регулюється дiяльнiсть товариства, крiм тих, що вiднесенi до виключної компетенцiї Загальних зборiв, прийняття рiшення про продаж ранiше викуплених товариством акцiй, обрання та припинення повноважень генерального директора та затвердження умов контракту з ним, затвердження ринкової вартостi майна, обрання аудитора та визначення умов договору, що укладатиметься з ним, визначення дати складення перелiку осiб, якi мають право на отримання дивiдендiв, порядку та строкiв виплати дивiдендiв, вирiшення iнших питань, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради згiдно iз Статутом Товариства та чинним законодавством. Повноваження члена Наглядової ради, обраного кумулятивним голосуванням, за рiшенням Загальних зборiв можуть бути припиненi достроково лише за умови одночасного припинення повноважень усього складу Наглядової ради. У такому разi рiшення про припинення повноважень членiв Наглядової ради приймається Загальними зборами акцiонерiв простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi у зборах та є власниками голосуючих з вiдповiдного питання акцiй. Член Наглядової ради, обраний як представник акцiонера або групи акцiонерiв, може бути замiнений таким акцiонером або групою акцiонерiв у будь-який час Порядок роботи, виплати винагороди та вiдповiдальнiсть членiв Наглядової Ради визначається чинним законодавством, Статутом Товариства, Положенням про Наглядову Раду Товариства, а також договором, що укладається з кожним членом Наглядової ради, який затверджується рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв. Згiдно п.п. 10.4.4. - 10.4.7. до компетенцiї Генерального директора належить вирiшення всiх питань, пов'язаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю Товариства, крiм питань, що належать до виключної компетенцiї Загальних зборiв та Наглядової Ради. Генеральний директор пiдзвiтний Загальним зборам i Наглядовiй Радi, органiзовує виконання їх рiшень. Генеральний директор дiє вiд iменi акцiонерного Товариства у межах, встановлених Статутом Товариства i законом. Генеральний Директор на вимогу державних органiв, посадових осiб та акцiонерiв Товариства зобов'язаний надати можливiсть ознайомитися з iнформацiєю про дiяльнiсть Товариства в межах, встановлених законом, Статутом та внутрiшнiми Положеннями Товариства. Права та обов'язки Ревiзiйної комiсiї визначаються чинним законодавством, Статутом (п.п.10.5.2. - 10.5.5) та Положенням про Ревiзiйну комiсiю. Ревiзiйна комiсiя проводить перевiрку фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за результатами фiнансового року. За пiдсумками перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за результатами фiнансового року Ревiзiйна комiсiя готує висновок, в якому мiститься iнформацiя про: пiдтвердження достовiрностi та повноти даних фiнансової звiтностi за вiдповiдний перiод; факти порушення законодавства пiд час провадження фiнансово-господарської дiяльностi, а також встановленого порядку ведення бухгалтерського облiку та подання звiтностi. |
Інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління |
Основа для надання висновку щодо iнформацiї у Звiтi з корпоративного управлiння. Виконана робота включала оцiнку прийнятностi застосовних критерiїв. Перевiрка вiдповiдностi iнформацiї, наведеної у пунктах 5-9 Звiту про корпоративне управлiння Товариства , який є роздiлом пiд лiтерою Г у складi загального Звiту керiвництва Приватного акцiонерного товариства "Могилiв-Подiльський машинобудiвний завод"та пiдтверджувальної iнформацiї, отриманої iз документiв, наданих Товариством, вiдповiдей керiвництва Товариства на запити, даних iз вiдкритих джерел, тощо, проведена шляхом спiвставлення (порiвняння) iнформацiї Звiту про корпоративне управлiння та iнформацiї отриманої аудиторами iз рiзних джерел. В ходi перевiрки були використанi данi iз наступних джерел: - статут Товариства(Нова редакцiя) затверджено загальними зборами акцiонерiв (протокол вiд 24.04.2019р ), зареєстровано 16.05.2019р за № 11781050031000060 виконкомом Могилiв-Подiльської мiської Ради; - протоколи загальних зборiв акцiонерiв Товариства, проведених в 2020 роцi; -протоколи засiдань Наглядової ради (Комiтетiв Наглядової ради) Товариства, проведених в 2020 роцi та в сiчнi-березнi 2021р.; - перелiк акцiонерiв Товариства станом на 31.12.2020 року; - вiдповiдi на запити вiд незалежного аудитора; - письмовi запевнення вiд Товариства; - загальнодоступна iнформацiйна база даних Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку про ринок цiнних паперiв smida.gov.ua - єдиний державний реєстр юридичних осiб, фiзичних осiб-пiдприємцiв та формувань usr.minjust.gov.ua; - аналiтична система перевiрки та монiторингу контрагентiв Лiга - cторiнка в мережi iнтернет фондової бiржi pfts.ua; - сторiнка Приватного акцiонерного товариства "Могилiв-Подiльський машинобудiвний завод" в мережi iнтернет mpmashzavod@ukr.net. Завдання передбачало виконання процедур для отримання доказiв стосовно iнформацiї, наведеної у пунктах 5-9 Звiту про корпоративне управлiння Товариства , який є роздiлом пiд лiтерою Г у складi загального Звiту керiвництва. Вибiр процедур залежав вiд нашого судження, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень iнформацiї внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, ми розглянули заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання звiту про корпоративне управлiння i документiв з метою розробки процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю Товариства. Метою дiяльностi Товариства є одержання прибутку iншої вiд здiйснення господарської дiяльностi для задоволення iнтересiв акцiонерiв та працiвникiв Товариства у вiдповiдностi i на умовах, визначених чинним законодавством України i статутом Товариства. Для досягнення мети Товариства його органи здiйснюють управлiння таким чином, щоб забезпечити як розвиток Товариства в цiлому, так i реалiзацiю права кожного акцiонера на отримання частини прибутку (дивiдендiв) Товариства. Поряд з цим, Товариство здiйснює свою дiяльнiсть вiдповiдно до правил дiлової етики та враховує iнтереси суспiльства в цiлому. Система корпоративного управлiння в Товариствi забезпечує захист прав та законних iнтересiв акцiонерiв, а також рiвне ставлення до всiх акцiонерiв незалежно вiд кiлькостi акцiй, якими вiн володiє, та iнших факторiв. У корпоративнiй структурi Товариства наявна дiєва Наглядова рада, Генеральний директор, рацiональний i чiткий розподiл повноважень мiж ними, а також належна система пiдзвiтностi та контролю. Система корпоративного управлiння створює необхiднi умови для своєчасного обмiну iнформацiєю та ефективної взаємодiї мiж наглядовою радою та виконавчим органом. Органи Товариства та їх посадовi особи дiють на основi усiєї необхiдної iнформацiї, сумлiнно, добросовiсно та розумно в iнтересах Товариства та його акцiонерiв. Вiдповiдно до чинного Статуту пiдприємства (Нової редакцiї )затвердженого загальними зборами акцiонерiв (протокол вiд 24.04.2019р ), зареєстровано 16.05.2019р за № 11781050031000060 виконкомом Могилiв-Подiльської мiської Ради Наглядова рада Товариства є колегiальним органом, що здiйснює захист прав акцiонерiв i в межах компетенцiї, визначеної статутом та чинним законодавством України, здiйснює управлiння Товариством, а також контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу - Генеральний директор. Вiдповiдно до чинної редакцiї статуту Товариства, Генеральний директор є одноособовим виконавчим органом Товариства, який здiйснює управлiння поточною дiяльнiстю Товариства. Дiюча у Товариствi система контролю за його фiнансово-господарською дiяльнiстю сприяє збереженню та рацiональному використанню фiнансових i матерiальних ресурсiв Товариства, забезпеченню точностi та повноти бухгалтерських записiв, пiдтриманню прозоростi та достовiрностi фiнансових звiтiв, запобiганню та викриттю фальсифiкацiй та помилок, забезпеченню стабiльного та ефективного функцiонування Товариства. Контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю Товариства здiйснюється як через залучення незалежного зовнiшнього аудитора (аудиторської фiрми), так i через механiзми внутрiшнього контролю. Кодекс корпоративного управлiння Товариством не приймався. Товариство не приймало рiшення про добровiльне застосування кодексiв корпоративного управлiння фондової бiржi, будь-яких об'єднань юридичних осiб або будь-яких iнших кодексiв корпоративного управлiння. Товариство не застосовує практику корпоративного управлiння понад визначенi чинним законодавством України вимоги. Ми перевiрили iнформацiю, подану в звiтi про корпоративне управлiння щодо застосування кодексу корпоративного управлiння. Вимоги Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI та Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV дотримуються. Ми перевiрили iнформацiю про проведенi загальнi збори акцiонерiв та загальний опис прийнятих на загальних зборах рiшень, якi вiдображенi у звiтi про корпоративне управлiння. Iнформацiя розкрита повнiстю з дотриманням вимог Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI та Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV. Ми перевiрили iнформацiю щодо персонального складу наглядової ради Товариства, iнформацiю про проведенi засiдання та загальний опис прийнятих на них рiшень. Iнформацiя у звiтi про корпоративне управлiння достовiрна та вiдповiдає Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI та Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV. Товариство розкриває iнформацiю про iстотнi фактори ризику, якi можуть вплинути на фiнансовий стан та результати господарської дiяльностi Товариства в майбутньому i якi можна з достатньою мiрою впевненостi спрогнозувати, про наявну в Товариствi систему управлiння такими ризиками, а також про основнi характеристики системи внутрiшнього контролю. Керiвництво Товариства приймає рiшення з мiнiмiзацiї ризикiв, спираючись на власнi знання та досвiд, та застосовуючи наявнi ресурси. На нашу думку, опис надає правдиву та неупереджену iнформацiю щодо основних характеристик системи внутрiшнього контролю i управлiння ризиками Товариства. Перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй Товариства, на нашу думку, вiдповiдає вiдомостям, зазначеним в перелiку акцiонерiв, складеного станом на 31.12.2020 року. Iнформацiя про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв (учасникiв) на загальних зборах акцiонерiв Товариства, на нашу думку, вiдповiдає вiдомостям, зазначеним в перелiку акцiонерiв, складеного станом на 31.12.2020 року. Порядок призначення (обрання) та звiльнення (припинення повноважень) посадових осiб емiтента, який вiдображений у звiтi про корпоративне управлiння, визначено статутом Товариства, (Нової редакцiї )затвердженого загальними зборами акцiонерiв (протокол вiд 24.04.2019р ), зареєстровано 16.05.2019р . На нашу думку, цей порядок в повнiй мiрi вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI щодо призначення (обрання) та звiльнення (припинення повноважень) посадових осiб Товариства. Повноваження посадових осiб, якi зазначенi у звiтi про корпоративне управлiння, визначенi статутом Товариства. На нашу думку, повноваження посадових осiб Товариства в повнiй мiрi вiдповiдають вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року № 514-VI та iншим вимогам чинного законодавства України та забезпечують посадових осiб Товариства необхiдними можливостями для здiйснення ними своїх функцiй. Ми перевiрили iнформацiю, зазначену у пунктах 1-4 цiєї частини Звiту про корпоративне управлiння Товариства Результати виконання завдання щодо перевiрки iнформацiї зазначену у пунктах 1-4 цiєї частини Звiту про корпоративне управлiння, щодо корпоративного управлiння дають можливiсть сформулювати судження щодо: - вiдповiдностi вiдображення iнформацiї у Звiтi про корпоративне управлiння у Товариствi вимогам ст.40-1 Закону України № 3480-IV "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року та вимогам його статуту i Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 року №514-VI. Крiм того ми та частково ознайомились з iнформацiєю, зазначену у пунктах в роздiлах пiд лiтерами А, Б,В,Д,Е у складi загального Звiту керiвництва Приватного акцiонерного товариства "Могилiв-Подiльський машинобудiвний завод"станом на 31 грудня 2020 року,але ми не висловлюємо нашу думку щодо цiєї iнформацiї. Висновок незалежного аудитора На нашу думку iнформацiя, яка викладена в п.5-9 в Звiтi про корпоративне управлiння Товариства , який є роздiлом пiд лiтерою Г у складi загального Звiту керiвництва Приватного акцiонерного товариства "Могилiв-Подiльський машинобудiвний завод"не мiстить суттєвих викривлень, пiдготовлена правильно в усiх суттєвих аспектах вiдповiдно до застосовних критерiїв ч.3ст.40-1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006 року №3480-IV. Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму Повне найменування: Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Аудиторська фiрма "Файненс Лоу Аудiт Груп" Iдентифiкацiйний код юридичної особи: 37922424 Свiдоцтво АПУ за №4493 видане Аудиторською палатою України 22.12.2011 року (рiшенням АПУ№334/3 вiд 01 грудня 2016року продовжено до 01 грудня 2021р.). Фактичне та юридичне мiсце розташування: 21027, м.Вiнниця, вул. Келецька, будинок 51, офiс 401, тел. (067)433-21-48 Ключовий партнер iз цього завдання з надання впевненостi,результатом якого є цей Звiт з надання впевненостi,є аудитор Мельничук Iрина Анатолiївна |
|